Última voluntad y testamento: todo lo que debes saber

La última voluntad y el testamento son documentos legales que comunican los deseos finales de una persona con respecto a sus bienes y patrimonio. La última voluntad y el testamento de una persona describe qué hacer con las posesiones, si el difunto se las dejará a otra persona, a un grupo o las donará, y qué sucede con otras cosas de las que es responsable, como la custodia de los hijos por ejemplo, o la administración de cuentas e intereses financieros. 

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Cómo funciona la última voluntad y el testamento

Una persona escribe un testamento en vida y sus instrucciones solo se llevan a cabo una vez que el individuo muere. Un testamento nombra a una persona que aún vive como administrador del patrimonio. El tribunal testamentario generalmente supervisa a esta persona para garantizar que se cumplan los deseos especificados en el testamento.

Un testamento y la última voluntad forman la base de un plan patrimonial y es el instrumento clave que se utiliza para garantizar que la herencia se resuelva de la manera deseada por el difunto. El testamento es el documento principal que utiliza el tribunal de sucesiones para guiar el proceso de liquidación de un patrimonio.

Los activos que no hayan sido designados por un beneficiario no se incluyen como activos testamentarios y pasan directamente a los beneficiarios.

Específicamente, un testamento y última voluntad instruyen al tribunal en la disposición de todos los bienes, incluido quién los recibirá y en qué cantidad. Establece arreglos de tutores para los dependientes sobrevivientes y da cuenta de cualquier circunstancia especial, que puede incluir el cuidado de un niño con necesidades especiales o un padre anciano.

Requisitos para la última voluntad y el testamento

Un testamento permite ordenar cómo se deben distribuir las pertenencias, como saldos bancarios, propiedades o posesiones preciadas. Si tienes un negocio o inversiones, tu testamento puede especificar quién recibirá esos activos y cuándo. 

Un testamento también te permite dirigir activos a una organización benéfica de tu elección. Del mismo modo, si deseas dejar activos a una institución u organización, un testamento puede garantizar que se cumplen tus deseos. Por lo tanto, un testamento requiere que se identifiquen los bienes y propiedades que se van a dar y a quién (conocidos como beneficiarios designados).

Además, un testamento a menudo designa a una persona de confianza cuyo deber principal es llevar a cabo las instrucciones del testamento para administrar los asuntos y deseos de la herencia de la persona fallecida. Los padres de hijos menores pueden además designar a un tutor legal para que los cuide si la muerte es prematura.

Para que un testamento se considere válido, debe estar firmado por una persona mentalmente capaz. Muchas jurisdicciones requieren además que la firma de un testamento sea presenciada por al menos dos personas no relacionadas, de 18 años o más.

Si bien muchas personas emplean los servicios de un abogado o bufete de abogados para ayudar a redactar un testamento, esto no es necesario para que la mayoría de los testamentos sean legales y vinculantes.

Testamento vs. fideicomiso

Los testamentos y los fideicomisos son herramientas importantes para la planificación patrimonial, pero difieren en aspectos importantes. Los fideicomisos son entidades legales creadas por fideicomitentes (también conocidos como otorgantes) para decidir cómo transferir parte o la totalidad de sus activos a los fideicomisarios. 

Estos fideicomisarios se aferran a los activos de los beneficiarios del fideicomiso. Se puede crear un fideicomiso para una variedad de funciones, y hay muchos tipos de fideicomisos. En general, sin embargo, hay dos categorías: vivos y testamentarios. Un testamento se puede utilizar para crear un fideicomiso testamentario. También se puede crear un fideicomiso con el propósito principal de evitar la corte de sucesiones, llamado fideicomiso en vida revocable.

Un testamento se vuelve activo solo después de la muerte de uno. Un fideicomiso, por otro lado, se activa el día que lo crea, donde un fideicomitente puede enumerar la distribución de activos antes de su muerte. Los fideicomisos tienden a ser más costosos de crear y mantener que los testamentos. 

En el documento se nombra un fideicomisario para controlar la distribución de los bienes siguiendo los deseos del fideicomitente, siguiendo el documento de fideicomiso y sus mandatos. A diferencia de los testamentos, los fideicomisos no pasan por un proceso de sucesión y, por lo general, no son un asunto de registro público. Sin embargo, un fideicomiso solo puede tratar con bienes o activos que ya se hayan transferido al fideicomiso.